Aumente sua Restituição de IR com PGBL

Oportunidade de Aumento na Restituição do Imposto de Renda

É possível que você receba um aumento considerável na restituição do Imposto de Renda (IR) referente ao próximo ano.

Essa possibilidade é um direito para aqueles que investem em planos de previdência privada do tipo PGBL. No entanto, para garantir esse benefício, faz-se necessário realizar um investimento até o dia 16 de dezembro.

O montante a ser restituído varia conforme a renda anual do investidor. A seguir, veja como é efetuado o cálculo e conheça dicas úteis para a escolha de um plano adequado.

Benefício para o Imposto de Renda

O Imposto de Renda (IR) impacta diretamente a vida financeira dos cidadãos e também as contas públicas, sendo um tema relevante ao longo de 2025.

Um dos problemas enfrentados por investidores é a possibilidade de pagarem quantias excessivas ao Leão da Receita Federal. Contudo, há maneiras de mitigar esse problema, como investir em um plano PGBL.

Entre os benefícios proporcionados por essa modalidade de previdência, destaca-se o fato de que os investidores podem abater até 12% de sua renda bruta tributável anual na declaração do IR.

Para uma melhor compreensão, é importante considerar as alíquotas de tributação estipuladas para o próximo ano:

Impacto no Bolso dos Investidores

É fundamental observar que, caso você tenha um rendimento mensal superior a R$ 7.350, estará sujeito a uma alíquota de 27,5%, o que significa que mais de um quarto de seus ganhos anuais será destinado ao pagamento de impostos.

Para exemplificar a influência dessa taxa na renda, a Empiricus Asset, gestora de fundos de investimento integrada ao grupo Empiricus, realizou simulações considerando um salário de R$ 10 mil, totalizando uma renda bruta anual de R$ 120 mil.

Um indivíduo com esse salário que deseja investir em um plano PGBL deve calcular quanto representa 12% de sua renda bruta tributável anualmente: o valor é de R$ 14.400, nesse caso específico.

Esse montante deve ser direcionado ao plano, pois é nesse ponto que o benefício se torna relevante.

A Receita Federal não incidirá os 27,5% referentes ao imposto sobre os R$ 14.400.

As consequências financeiras podem ser resumidas da seguinte forma:

• R$ 1.278,72: este é o montante que o investidor pode esperar receber na restituição de 2026, considerando que não investiu em PGBL e faça a declaração completa;

• R$ 2.685,78: esse é o valor que a mesma pessoa receberia ao alocar R$ 14.400 em um plano do tipo PGBL utilizando o modelo simplificado da declaração;

• R$ 5.178,72: este é o total que pode ser alcançado com o investimento mencionado na previdência privada e optando pela declaração completa.

Essa diferença representa quase R$ 4 mil no decorrer do ano. Um retorno significativo aos investidores.

Esse valor tende a aumentar conforme a renda. Por exemplo, quem recebe R$ 15 mil por mês pode ver sua restituição elevar-se em quase R$ 6 mil ao realizar aportes em PGBL.

Além disso, os recursos aplicados permanecem rendendo ao investidor, sem as tarifas habituais de fundos, como o come-cotas.

Cuidados na Escolha do PGBL

Realizar uma escolha adequada do fundo é tão essencial quanto aproveitar o benefício fiscal que ele proporciona, conforme pontua Pedro Fiorentino, especialista do middle office da Empiricus Asset.

Ele destaca que, caso o fundo esteja mal administrado e conte com taxas elevadas, o benefício no IR pode se tornar desvantajoso. “Isso prejudica totalmente o seu planejamento a longo prazo”, acrescenta.

Por isso, é crucial investigar sobre a equipe gestora e as taxas que ela cobra de seus investidores.

Um bom exemplo é o Empiricus FoF Super Previdência Yield. O nome já sugere o diferencial que ele pode trazer, sendo que FoF é a sigla em inglês para fundo de fundos.

Esse tipo de fundo destina a maior parte dos recursos em cotas de outros fundos de investimento. Segundo Fiorentino, ao investir nele, o aplicador não adquire apenas um ativo isolado, mas sim uma carteira diversificada.

Ele também ressalta que essa estratégia permite a proteção do patrimônio com títulos do tesouro e bons fundos de renda fixa, caso aconteça uma alta na inflação e elevação nas taxas de juros.

Em contrapartida, se surgir uma oportunidade valiosa na Bolsa de Valores, esse plano de previdência privada pode também se direcionar a ações, possibilitando a captura de grandes valorizações.

Importante ressaltar que, para usufruir desses benefícios fiscais no Imposto de Renda de 2026, o investidor deve realizar seu aporte em um plano de previdência PGBL até o dia 26 de dezembro deste ano. Portanto, o tempo está se esgotando.

Para mais esclarecimentos sobre essas questões, é recomendável assistir aos vídeos disponíveis.

As informações contidas nesta apresentação não podem ser consideradas a única referência no processo decisório do investidor, que, antes de tomar qualquer decisão, deve realizar uma análise detalhada do produto e dos riscos associados, em função dos seus objetivos e perfil de risco (“Suitability”). A RENTABILIDADE PASSADA NÃO GARANTE RENTABILIDADE FUTURA. Portanto, não é possível prever o desempenho futuro de um investimento com base na variação de seu valor de mercado no passado. A RENTABILIDADE DIVULGADA NÃO É LÍQUIDA DE IMPOSTOS. O BTG não assume que os investidores obterão lucros nem se responsabiliza por eventuais perdas. Os fundos de investimento não contam com garantias do administrador, do gestor, de qualquer mecanismo de seguro ou fundo garantidor de crédito – FGC. É recomendável ler o prospecto e o regulamento antes de investir. Material técnico sobre o Empiricus FoF Super Previdência Yield disponível.