Erro Comum em Contas de Aposentadoria
LAS VEGAS — Milhões de lares nos Estados Unidos possuem contas individuais de aposentadoria, conhecidas como IRAs, e especialistas alertam que pequenos erros podem gerar custos elevados. Um dos equívocos mais frequentes refere-se à desconsideração das designações de beneficiários, que determinam quem receberá a conta após o falecimento do titular. Esta análise foi apresentada por Brandon Buckingham, vice-presidente do grupo de planejamento avançado da Prudential Retirement Strategies.
Designações de Beneficiário
“Esse é o maior erro que as pessoas cometem”, afirmou Buckingham, durante a conferência anual da Financial Planning Association, realizada na terça-feira. Alguns investidores não nomeiam um beneficiário ou deixam herdeiros desatualizados. Esta situação é particularmente problemática, uma vez que as designações de beneficiário têm precedência sobre o que está estipulado no testamento, disse ele.
“Não consigo quantificar quantas vezes já vi um ex-cônjuge herdar uma conta IRA ou 401(k)”, comentou Buckingham. “Isso acontece com frequência.”
Crescimento das Contas de Aposentadoria
De acordo com um relatório publicado em março pelo Investment Company Institute, cerca de 58 milhões de lares, ou aproximadamente 44%, possuíam IRAs até a metade de 2024, número que representa um aumento em relação aos 34% registrados uma década atrás. Essas contas totalizavam, coletivamente, $16,2 trilhões em ativos ao redor de meados do ano de 2024.
Esse crescimento foi impulsionado por transferências de contas de aposentadoria patrocinadas por empregadores, como os planos 401(k). O relatório revelou que quase 60% das IRAs tradicionais pré-imposto incluíam esses rollovers em 2024.
Com trilhões de dólares em IRAs, é fundamental que os investidores mantenham suas designações de beneficiários organizadas, uma vez que isso pode facilmente ser negligenciado ao gerenciar múltiplas contas, conforme destacado por Buckingham.
A Pior Designação de Beneficiário para o seu IRA
Se você não nomear um beneficiário para o seu IRA, geralmente o beneficiário padrão será a sua herança, afirmou Buckingham.
“O pior beneficiário que você pode ter para uma conta de aposentadoria é a sua herança, seja por intenção ou por omissão”, declarou.
Nomeando um beneficiário, a conta será transferida ao herdeiro após o falecimento do titular. No entanto, na ausência de uma designação, os ativos precisarão passar pelo processo de inventário, que é um trâmite legal para resolver a herança após a morte — processo este que pode ser caro e demorado, de acordo com Buckingham.
Enquanto isso, a renda da herança proveniente do IRA está sujeita a uma “faixa tributária muito elevada”, uma vez que atinge a taxa de 37% assim que os rendimentos ultrapassam $15.650 em 2025. Para comparação, um casal casado que declare em conjunto atinge a mesma taxa de imposto de renda de 37% ao redor de $750.000 de renda tributável para o ano de 2025.
Outro ponto relevante é que um IRA pertencente à herança deve ser esgotado dentro de um período de cinco anos, como explicou Buckingham. Normalmente, os herdeiros que não são cônjuges têm um prazo de 10 anos para consumir os IRAs herdados, o que proporciona um tempo maior para planejamento tributário.
Fonte: www.cnbc.com
