Os maiores erros comuns com as distribuições mínimas exigidas

À medida que dezembro se aproxima, alguns americanos mais velhos devem fazer retiradas obrigatórias de contas de aposentadoria, e os erros podem ter um custo elevado, segundo especialistas financeiros.

A partir dos 73 anos, a maioria dos aposentados deve iniciar as distribuições mínimas obrigatórias, conhecidas como RMDs, a partir de contas pré-impostas, baseando-se em seus saldos, idade e um “fator de expectativa de vida” definido pelo IRS.

A primeira RMD deve ser realizada até 1º de abril do ano seguinte ao aniversário de 73 anos, e 31 de dezembro é o prazo para retiradas futuras. Aguardar até 1º de abril após completar 73 anos implica que será necessário realizar duas RMDs naquele ano.

Milhões de aposentados devem seguir regras complexas de RMD ou potencialmente enfrentar penalidades junto ao IRS. Os requisitos podem ser difíceis de acompanhar diante da legislação em constante mudança e das diretrizes do IRS, afirmam os especialistas.

“Os erros relacionados aos RMDs raramente são fruto de negligência. Eles resultam da complexidade”, declarou o planejador financeiro certificado Scott Van Den Berg, presidente da Century Management, em Austin. “As pessoas não percebem quantas contas possuem, quem é responsável por cada uma e quão rapidamente as regras têm mudado.”

Se você não retirar o valor total da RMD até a data de vencimento, a penalidade é de 25% do valor que deveria ter sido retirado. No entanto, essa penalidade pode ser reduzida para 10% se a RMD for “corrigida de forma oportuna” dentro de um período de dois anos, conforme indicado pelo IRS.

A seguir, estão alguns dos principais erros relacionados aos RMDs e como evitá-los.

Embora 31 de dezembro seja o prazo para a RMD para a maioria dos aposentados, muitos investidores não iniciam o processo cedo o suficiente, segundo Tom Geoghegan, planejador financeiro certificado e fundador da Beacon Hill Private Wealth, em Summit, New Jersey.

“Um dos maiores erros relacionados aos RMDs é esperar até dezembro para resolver tudo”, declarou Geoghegan. “Quando os aposentados se apressam, há uma probabilidade maior de que cometem erros ao calcular o valor da [RMD], vendam os ativos errados ou percam o prazo totalmente”, explicou.

Começar o processo com antecedência proporciona mais tempo para verificar o saldo ao final do ano, que é necessário para calcular a RMD, confirmar os detalhes dos beneficiários e escolher a melhor forma de retirar o dinheiro do portfólio, acrescentou Geoghegan.

Ao calcular as RMDs, é necessário considerar os requisitos de cada conta e somar cada RMD para determinar o número final.

No entanto, um dos maiores erros é deixar de lado contas, como um antigo 401(k), uma rolagem esquecida ou uma conta individual de aposentadoria herdada de anos atrás, afirmou Van Den Berg, da Century Management.

Para evitar esse erro, é aconselhável criar uma “lista mestra” de suas contas todo mês de janeiro, incluindo qual empresa detém os ativos e os requisitos de RMD de cada uma, conforme sugerido por Van Den Berg.

Se você faz doações a instituições de caridade, é possível utilizar as chamadas distribuições caritativas qualificadas, ou QCDs, que são transferências diretas de uma conta IRA para uma entidade sem fins lucrativos elegível, para reduzir as RMDs.

Essa estratégia é “pouco utilizada” e pode satisfazer sua RMD anual, conforme destacou Geoghegan, da Beacon Hill Private Wealth.

A partir dos 70 anos e meio, é permitido utilizar QCDs para doar até $108.000 em 2025. Para casais casados que fazem declaração conjunta, os cônjuges com 70 anos e meio ou mais também podem transferir até $108.000 de suas contas IRA.

Outro benefício das QCDs é que essa estratégia “mantém a renda fora da declaração de imposto, o que ajuda a evitar sobretaxas de Medicare”, enfatizou Geoghegan.