Introdução ao Saver’s Match
Para trabalhadores com renda baixa e moderada que contribuem para a poupança de aposentadoria, o novo programa federal Saver’s Match, previsto para entrar em vigor no ano fiscal de 2027, pode ser uma adição bastante bem-vinda ao seu patrimônio. No entanto, muitos poupadores atuais podem, primeiramente, precisar de uma conta diferente para acessar os recursos oferecidos.
Detalhes do Programa
Autorizado pela legislação de aposentadoria Secure 2.0 de 2022, o programa Saver’s Match fornecerá aos poupadores de aposentadoria que atendem aos critérios de elegibilidade uma contribuição anual correspondente de até R$ 5.000 para os declarantes individuais e R$ 10.000 para os declarantes em conjunto. Esse benefício poderá ser acessado independentemente de os trabalhadores economizarem por meio de um plano de local de trabalho, como um 401(k), ou uma conta de aposentadoria individual (IRA).
No entanto, há uma condição: embora as contribuições para uma IRA possam qualificar os trabalhadores para a correspondência, o dinheiro a que o trabalhador tem direito só pode ser depositado em uma IRA tradicional — e não em uma Roth IRA. Isso significa que os trabalhadores que economizam por meio de uma Roth — incluindo quase todos aqueles inscritos em programas de IRA automáticos geridos pelo estado — precisarão abrir uma conta tradicional para receber a correspondência, conforme afirmam os especialistas.
Até 30 de abril, mais de 1,2 milhão de contas nos programas estaduais possuíam ativos totalizando R$ 15 bilhões, segundo o Centro para Iniciativas de Aposentadoria da Universidade Georgetown.
Requisitos para Participação no Saver’s Match
A diretora executiva do centro, Angela Antonelli, afirmou: “Programas estaduais absolutamente desejam, podem e vão ajudar seus participantes a aproveitar o [Saver’s Match], pois esses participantes são exatamente os trabalhadores de baixa a moderada renda para os quais o match foi planejado.”
Ela também observou: “Porém, existe uma complexidade administrativa desnecessária porque a correspondência deve ser depositada em uma IRA tradicional, enquanto os programas estaduais default para uma Roth IRA.”
Um funcionário da Casa Branca disse em resposta a um questionamento da CNBC que “embora elementos operacionais específicos do Saver’s Match ainda estejam sendo desenvolvidos, a expectativa é, em última instância, permitir tanto IRAs tradicionais quanto Roths.”
No entanto, especialistas apontam que pode ser necessário um ato do Congresso para permitir que o dinheiro seja depositado em uma Roth.
Ed Slott, especialista em IRA e contador público certificado, explicou: “Está na lei, pois diz especificamente que a correspondência pode ir apenas para contas pré-impostas, o que é um tanto estranho, porque contribuir para uma Roth qualifica para a correspondência, que não pode ser depositada na Roth.”
Quem se Qualificará para o Saver’s Match
De acordo com o programa Saver’s Match, os declarantes solteiros com renda anual de até R$ 100.000 ou declarantes em conjunto com rendimento de até R$ 200.000 poderão qualificar-se para um match do governo equivalente a 50% das contribuições para aposentadoria, até R$ 10.000, resultando em um máximo de R$ 5.000 por ano. Declarantes solteiros com rendimentos anuais entre R$ 100.000 e R$ 180.000, assim como declarantes em conjunto que ganharem até R$ 400.000, também poderão se qualificar para contribuições correspondentes reduzidas.
Esse programa substituirá o chamado crédito do poupador, que continuará disponível até o ano fiscal de 2026 para os poupadores de aposentadoria de renda baixa e moderada. Embora seja semelhante ao Saver’s Match — tendo um valor máximo de R$ 5.000 para os declarantes solteiros e R$ 10.000 para os declarantes em conjunto, dependendo da renda — trata-se de um crédito fiscal não reembolsável, o que significa que só pode ser utilizado para reduzir a carga tributária ao invés de aumentar o reembolso.
Acesso aos Programas de Aposentadoria em Estado
Desde que o novo Saver’s Match faz parte de um esforço contínuo para ajudar os trabalhadores a poupar melhor para a aposentadoria, estima-se que 53,7 milhões de trabalhadores em tempo integral e meio período, com idades entre 18 e 65 anos, não tenham acesso a nenhum plano de aposentadoria patrocinado por empregador, segundo pesquisa de 2025 realizada pelo Economic Innovation Group, um grupo de políticas públicas bipartidário.
Um novo site, TrumpIRA.gov, deverá ser lançado no próximo ano para que os trabalhadores possam se inscrever em IRAs e, se qualificarem, coletar o Saver’s Match quando a distribuição acontecer.
Embora o Departamento do Tesouro ainda não tenha emitido diretrizes relacionadas, especialistas esperam que a correspondência seja concedida assim que a declaração de impostos de 2027 do trabalhador for apresentada no início de 2028. O órgão não respondeu a um pedido da CNBC em busca de mais informações.
Opções nos Programas Estaduais
No entanto, atualmente, 17 estados têm programas de aposentadoria ativos para trabalhadores que não possuem um plano patrocinado pela empresa. O Havai deverá se tornar o 18º estado ainda neste ano. Embora existam algumas pequenas diferenças entre esses programas, a maioria envolve um cadastro automático de funcionários em Roth IRAs, por meio de descontos em folha de pagamento, começando em torno de 3% ou 5%, a menos que decidam não participar.
Em geral, o dinheiro pré-imposto depositado em IRAs tradicionais não pode ser retirado antes dos 59,5 anos sem o pagamento de uma multa de 10% sobre retiradas antecipadas, a menos que uma exceção se aplique.
Com as Roth IRAs, no entanto, os poupadores podem geralmente retirar suas contribuições a qualquer momento sem impostos ou penalidades, uma vez que o dinheiro foi contribuído após os impostos.
Em um mundo ideal, se houvesse a possibilidade de levar esses dólares correspondidos para uma Roth, eu não acho que ninguém discordaria disso.
Courtney Eccles
Vice-presidente sênior de gerenciamento de relacionamentos na Vestwell
Desafios com Contas Múltiplas
Enquanto alguns programas estaduais oferecem uma IRA tradicional se o trabalhador desejar, menos de 1% migra para uma da Roth, segundo a Vestwell, empresa de tecnologia financeira que administra a maioria dos programas estaduais.
Courtney Eccles, vice-presidente sênior de gerenciamento de relacionamentos na Vestwell, comentou: “Em um mundo ideal, se houvesse a possibilidade de levar esses dólares correspondidos para uma Roth, eu não acho que ninguém discordaria disso”.
Além disso, a incompatibilidade também se aplicará aos poupadores de aposentadoria fora dos programas estaduais. “Qualquer um que esteja poupando para a aposentadoria e atualmente utilizar apenas uma Roth IRA terá a mesma preocupação potencial, independentemente de estar em um programa estadual ou não”, acrescentou Eccles.
Considerações sobre Taxas Administrativas
Uma possibilidade seria que os trabalhadores inscritos nos programas estaduais abrissem uma IRA tradicional como uma “sidecar” para sua Roth IRA no momento em que a correspondência do Saver’s Match for distribuída, sugeriu Eccles.
Entretanto, isso poderia acarretar um custo adicional para o trabalhador, devido às despesas relacionadas à administração de IRAs.
John Scott, diretor do projeto de poupança para aposentadoria da Pew Charitable Trusts, uma organização de pesquisa sem fins lucrativos, afirmou: “O que poderia ajudar tanto com taxas quanto com complicações do lado administrativo é onde o Tesouro poderia prestar assistência”.
Scott exemplificou: “Se [o estado] já configurou uma Roth para o participante, talvez alguma da burocracia necessária para abrir a IRA tradicional possa ser dispensada ou reduzida… o que tornaria mais fácil estabelecer essas contas e provavelmente reduziria os custos também”.
Fonte: www.cnbc.com
